Lleva un registro detallado de tus operaciones bursátiles
Tan importante es saber comprar bien como llevar un buen registro de tus compras, ventas y dividendos por varias razones:
- Porque tendrás que declarar tus operaciones a Hacienda. Los datos que el bróker pase a Hacienda o el informe anual que te envíe podrían ser erróneos o incompletos. Recuerda que eres tú quien da la cara a Hacienda, así que es aconsejable que lleves un buen registro de tus operaciones.
- Para llevar un control del % de beneficio y estudio posterior, por si quieres mejorar tu técnica.
Nosotros llevamos el registro de nuestras transacciones de la bolsa en un archivo de excel guardado en la nube, que nos permite visualizarlo en el momento que queramos y no se pierde, a pesar del paso de los años.
A continuación, te exponemos cómo lo hacemos:
Registro por compras o ventas
Para nosotros es un básico recoger de cada compra o venta los siguientes datos que recopilamos en columnas de un excel:
- Código: el ticker de la empresa en bolsa. Dicho código es único para cada empresa.
- Nombre: de la empresa.
- Nº: de acciones compradas o vendidas.
- Operación: compra o venta, según el caso. Nosotros, como actualmente trabajamos con los 2 brókers HEYTRADE y DEGIRO escribimos alguna de estas 4 opciones: compra-HT, venta-HT, compra-DG, venta-DG según sea HEYTRADE (HT) o DEGIRO (DG) el bróker utilizado.
- Comisión: total, la suma de las comisiones por compra/venta y cambio de divisas.
- € precio: precio de compra o venta en € antes de pagar las comisiones.
- € precio con comisiones: precio en € incluyendo las comisiones.
- Precio unit $: precio pagado/vendido por 1 acción en dólares.
- Precio $: precio pagado/vendido por todas las acciones en dólares. Si sólo has comprado/vendido una acción, este valor coincide con Precio unit $.
- Fecha: fecha de la operación de compra o venta.
- Tipo de cambio: Si utilizas los brókers HEYTRADE o DEGIRO con cambio de divisa automático (no manual), en realidad esta casilla no es necesaria porque recibes todos tus ingresos en la moneda euro, es decir, no tienes una cuenta en dólares. Ahora bien, consideramos que aún así este dato es importante para tener un mejor control de tus inversiones, porque hay momentos que según la relación Euro-Dólar quizás no interese comprar o vender. Nosotros sólo prestamos atención a la relación EURUSD, independientemente de si compramos o vendemos. En general, intentamos comprar con EURUSD por encima de 1,12 y vender por debajo de dicho número.
Ejemplo de registro de compras
Veamos un ejemplo numérico para que se entienda cómo rellenaríamos cada casilla del excel. Recuperemos el ejemplo de nuestro artículo mejores apps para invertir para el caso del plan Lite de Heytrade suponiendo que XXX es la empresa Take-Two Interactive Software Inc. Ojo, estos datos son inventados, cualquier parecido a la realidad es pura coincidencia.
El 1 de mayo del 2024 compras 2 acciones de la empresa Take-Two Interactive Software Inc por 159,72$ cada una. En el momento de la compra, el cambio oficial es de 1$=0,8832€.
Una vez realizada la compra, el bróker te envía un email con esta información a la que por cierto, puedes volver a revisarla en cualquier momento mirando la app.
Comencemos a rellenar las casillas del excel:
- Código: TTWO
- Nombre: Take-Two Interactive Software
- Nº: 2
- Operación: compra-HT
- Comisión: 2,71€ (según vimos en el artículo comentado antes mejores aplicaciones para invertir en la bolsa)
- € precio: 282,13€ (según vimos en el artículo app de inversiones)
- € precio con comisiones:284,84€ (282,13€ + 2,71€)
- Precio unit $: 159,72$
- Precio $: 319,44$ (159,72·2=319,44)
- Fecha: 1/05/2024
- Tipo de cambio: 1,1322463768 (recuerda, sólo escribimos EURUSD, por lo que el valor 1$=0,8832€ representa a USDEUR, es decir, el inverso, por lo que hacemos 1: 0,8832 obteniendo 1,1322463768)
Ejemplo de registro de ventas
Todo es exactamente igual al registro de compras excepto la casilla del excel € precio con comisiones. Veámoslo:
€ precio con comisiones:279,42€ (282,13€ - 2,71€), ya que el importe obtenido en la venta se nos reduce cuando el bróker nos aplica sus comisiones.
Registro por cobro de dividendos
Para nosotros es un básico recoger en otra hoja del excel las siguientes columnas:
- Código:
- Fecha:
- HT/DG:
- $ divid:
- $ retención 15%:
- Final $ divid:
- € divid:
- € retención 19%:
- Final € divid:
- Unit $ divid:
- Nº:
- € acumulados:
Veamos dos ejemplos numéricos, uno con DEGIRO y otro con Heytrade plan Lite para que se entienda cómo rellenaríamos cada casilla del excel.
Ejemplo de registro de dividendos en DEGIRO
Supongamos que el 25 de enero del 2024 cobramos los dividendos de 7 acciones de Comcast Corporation.
DEGIRO en el apartado Estado de cuenta marca los siguientes apuntes:
¿Qué quiere decir toda esta información?
Pues que Comcast Corporation nos ha entregado 2,03$ por los dividendos de las acciones que poseemos (en ningún momento hace referencia a que sean 7 acciones, eso lo sabemos porque lo teníamos registrado). Ahora bien, la Hacienda estadounidense nos hace una retención del 15% (gracias a que tenemos firmado en el bróker el formulario w8ben sino sería de un 30%) y se queda con 0,30$ de nuestros dividendos.
Al día siguiente DEGIRO, realiza la resta de los $ que nos corresponden 2,03-0,30 = 1,73$ y dichos dólares les hace el cambio de divisa quedando 1,59€.
Ahora rellenemos el excel:
- Código: cmcsa
- Fecha: 26/01/2024 (cuando los hemos cobrado realmente)
- HT/DG: DG (para indicar que es el bróker DEGIRO, así podremos más adelante hacer filtros por el bróker). Si sólo tienes un bróker esta casilla no es necesaria.
- $ divid: 2,03
- $ retención 15%: 0,30
- Final $ divid: 1,73
- € divid: 1,59
- € retención 19%: no rellenamos pues DEGIRO es bróker alemán y no retiene los impuestos españoles.
- Final € divid: 1,59
- Unit $ divid: 0,29 (=2,03 : 7) Para saber a cuánto paga la empresa los dividendos.
- Nº: 7
- € acumulados: 1,59 (por ser los primeros dividendos del año 2024 en nuestro excel)
Ejemplo de registro de dividendos en Heytrade
Supongamos que también teníamos acciones de Comcast Corporation en Heytrade, concretamente 3 acciones.
Heytrade en el apartado Transacciones marca el siguiente apunte:
29/01/2024
Dividendo Comcast Corp ‘A’ +0,55€
Y al clicar en el apunte se abre otra pantalla que al clicar en Confirmación del dividendo aparece una pantalla con un montón de datos:
Fíjate que la Hacienda americana realiza el 15% de retención porque también hemos cumplimentado en Heytrade el w8ben. Por otro lado, como Heytrade es bróker español está obligado a realizar el 19% de retención. Recuerda, luego seremos nosotros en la declaración de la renta quienes solicitaremos la devolución de la retención del 15% americana por lo que finalmente pagaremos sólo un 19% por los dividendos. Ahora, rellenemos el excel:
- Código: cmcsa
- Fecha: 26/01/2024 (cuando los hemos cobrado realmente)
- HT/DG: DG (para indicar que es el bróker DEGIRO, así podremos más adelante hacer filtros por el bróker). Si sólo tienes un bróker esta casilla no es necesaria.
- $ divid: 2,03
- $ retención 15%: 0,30
- Final $ divid: 1,73
- € divid: 1,59
- € retención 19%: no rellenamos pues DEGIRO es bróker alemán y no retiene los impuestos españoles.
- Final € divid: 1,59
- Unit $ divid: 0,29 (= 2,03 : 7) Para saber a cuánto paga la empresa los dividendos.
- Nº: 7
- € acumulados: 1,59 (por ser los primeros dividendos del año 2024 en nuestro excel)
Conclusión
Llevar este registro puede parecer abrumador y que requiere de mucho tiempo. Pero con nuestra estrategia bursátil (la describimos en cómo aprender a invertir en bolsa desde cero) en realidad no lo es.
Al principio dedicas algo de tiempo para crear el excel, pero luego, como puede haber años que no realicemos compras/ventas y otros años que sólo hagamos de 3 a 5, pues la verdad, llevar ese registro no es tiempo.
Con respecto al cobro de dividendos, a veces compramos acciones de empresas que no reparten dividendos. Y en el caso de que sí repartan, cada empresa americana los reparte 4 veces al año. Por lo que, si finalmente tenemos acciones de 5 empresas y una no reparte dividendos, pues 4 · 4 = 16 apuntes en un año por dividendos.
En fin, dedicarle unos 30 minutos de los 365 días que tiene el año, eso no es… nada de tiempo.
Esperamos que te hayamos podido inspirar.
Un fuerte abrazo y… adéntrate con precaución en el mundo bursátil.